Cách thức Chủ tịch Công ty vàng Phú Quý trốn thuế hơn 6 tỷ đồng

Cách vận chuyển 310 kg vàng lậu từ Lào về Việt Nam

Ngày 14/2, Cơ quan cảnh sát điều tra Bộ Công an đã ban hành kết luận điều tra, đề nghị truy tố 25 bị can trong vụ án "buôn lậu" và "trốn thuế" tại cửa khẩu Lao Bảo, tỉnh Quảng Trị, liên quan đến Công ty Cổ phần Đầu tư vàng Phú Quý và các đơn vị liên quan.

Trong đó, ông Lê Xuân Tùng (Chủ tịch kiêm tổng giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư vàng Phú Quý) và kế toán là Lê Thúy Quỳnh, cùng bị cơ quan điều tra, đề nghị truy tố về tội trốn thuế.

Bị can Nguyễn Thị Hóa và em chồng Nguyễn Thị Gái (cùng ở Quảng Trị) và 21 người khác bị cáo buộc buôn lậu vàng.

Bị can Nguyễn Thị Hóa (trái) và Nguyễn Thị Gái. Ảnh: Bộ Công an

Theo kết luận điều tra, đầu năm 2022, do có nhu cầu mua vàng nguyên liệu để chế tác, kinh doanh và biết Nguyễn Thị Hóa có thể cung cấp vàng nguyên liệu dạng thỏi từ Lào vào thấp hơn giá trong nước, nên 7 người là chủ và quản lý 6 tiệm vàng ở Hà Nội đã liên hệ, đặt mua.

Nhóm 7 người gồm: Trần Anh Sơn, quản lý tiệm vàng Minh Hưng; Nguyễn Thị Vân, quản lý tiệm vàng Kim Linh; Đặng Văn Định, chủ tiệm vàng Minh Phúc; Trần Công Quán, chủ tiệm vàng Nhật Vượng; Đàm Anh Tuấn, chủ tiệm vàng Tuấn Quang; Nguyễn Khắc Bồng cùng Lê Minh Tuân, chủ tiệm vàng Tuân Đức.

Theo đơn đặt hàng của 6 tiệm vàng ở Hà Nội, bị can Hoá cùng Nguyễn Thị Gái đã thiết lập, điều hành đường dây buôn lậu vàng với nhiều đối tượng tham gia theo từng công đoạn, được tổ chức chặt chẽ từ khâu mua, vận chuyển đến tiêu thụ.

Cụ thể, sau khi các tiệm vàng đặt hàng, Hóa liên hệ với Thoong Nhã (ở Viêng Chăn, Lào) để đặt mua qua Zalo và Viber, đồng thời thống nhất giao nhận hàng bằng hai phương thức.

Phương thức thứ nhất, áp dụng từ đầu năm 2022 đến tháng 5/2023, Thoong Nhã thuê các đối tượng người Lào có thể nói tiếng Việt Nam, lái ô tô biển số Lào, vận chuyển vàng vào Việt Nam qua cửa khẩu Lao Bảo.

Vàng được giao cho Hóa tại khu vực bờ hồ trước cửa nhà Hóa ở thị trấn Lao Bảo, mỗi lần từ 5-10 kg. Nhóm giao hàng sẽ nhận lại tiền thanh toán, mang về Lào cho Thoong Nhã. Cảnh sát chưa xác định được cụ thể số lượng vàng lậu được giao theo cách này.

Phương thức thứ hai, từ khoảng tháng 5/2023, Thoong Nhã không tổ chức vận chuyển vàng nữa nên Hoá phải tự tổ chức nhận vàng từ Thoong Nhã tại Viêng Chăn rồi đưa về Việt Nam. Để thực hiện, Hóa sẽ gửi USD sang Lào trước, cho một đối tượng tên È, gần biên giới.

Sau đó, nhiều bị can là người trong gia đình Hóa sẽ đi xe máy sang Lào, nhận USD từ È rồi bắt xe khách đến nhà Thoong Nhã tại Viêng Chăn đề trả USD, thanh toán tiền mua vàng và mang về cho È. Mỗi người sẽ được trả công 5 triệu đồng/chuyến. Hóa đã tổ chức 3 chuyến vàng lậu từ Viêng Chăn về Savanakhet.

Để đưa vàng về Việt Nam, Hóa lợi dụng chính sách là cư dân biên giới chỉ cần sử dụng CCCD hoặc CMND có thể đi qua cửa khẩu. Nhóm này đi xe máy hoặc xe đạp điện đi qua cửa khẩu Lao Bảo sang nhà È, nhận vàng thỏi được bọc vào túi nilon màu đen.

Vàng lậu sau đó được các bị can cất trong balo, cho vào tất dài quấn quanh người, buộc vào bụng hoặc cất giấu ở trong thắt lưng quần phía trước bụng. Nhóm này còn mua kèm hàng hóa các loại (sữa, nước lọc, mì tôm, lạp xưởng...) để mang về, tránh bị Bộ đội biên phòng kiểm tra khi đi qua cửa khẩu.

Kết luận điều tra xác định, mỗi người mang một thỏi nặng 1kg trong mỗi lần chuyển lậu, được trả công 200.000 đồng. Với cách thức như trên, các đối tượng đã vận chuyển từ Lào về Việt Nam 310 kg vàng, tổng trị giá hơn 454 tỷ đồng và sau khi tiêu thụ thành công, bị can Hóa hưởng lợi bất chính 310 triệu đồng.

5 đối tượng vận chuyển vàng lậu được trả công từ hơn 500 triệu đồng - 1,4 tỷ đồng.

Ngày 14/6/2023, cảnh sát khám xét khẩn cấp đối với 21 đối tượng tại tại 29 địa điểm tại Hà Nội và Quảng Trị, kết quả phát hiện và tạm giữ hơn 8,4 tỷ đồng; 4,2 triệu USD, 36 thỏi vàng… Đồng thời, cảnh sát bắt quả tang 3 bị can trong đường dây đang giao tổng cộng 21 kg vàng lậu cho các tiệm vàng ở Hà Nội.

Chủ tịch Công ty vàng Phú Quý trốn thuế

Mở rộng điều tra vụ án, cảnh sát xác định các bị can Lê Xuân Tùng và Lê Thúy Quỳnh thuộc Công ty Đầu tư Vàng Phú Quý (Hà Nội) có hành vi lập nhiều hệ thống sổ sách kế toán, trốn đóng hơn 6 tỷ đồng tiền thuế giá trị gia tăng cùng thuế thu nhập doanh nghiệp.

Theo kết luận, quá trình hoạt động kinh doanh, để quản lý việc mua, bán vàng thực tế hằng ngày và hạch toán kế toán, Công ty vàng Phú Quý đã sử dụng 4 phần mềm.

Trong đó phần mềm ERP sử dụng để theo dõi nhập, xuất, mua, bán vàng nguyên liệu, vàng mỹ nghệ (như vàng SJC, nhẫn tròn trơn, tượng con giáp...).

Phần mềm Jewelry sử dụng quản lý mua, bán vàng trang sức, phần mềm kế toán Misa và phần mềm kế toán FAST được công ty này sử dụng hạch toán các giao dịch mua, bán để báo cáo thuế, báo cáo tài chính.

Chủ tịch kiêm tổng giám đốc Công ty Cổ phàn Đầu tư vàng Phú Quý Lê Xuân Tùng (bìa trái) và Lê Thúy Quỳnh. Ảnh: Bộ Công an

Để quản lý việc mua, bán vàng thực tế hằng ngày, Lê Xuân Tùng, chủ tịch HĐQT Công ty vàng Phú Quý đã chỉ đạo nhân viên kinh doanh ghi nhận toàn bộ hoạt động mua, bán vàng lên phần mềm ERP, Jewelry.

Đồng thời, Tùng chỉ đạo kế toán cập nhật một phần số liệu (đã được nhập dữ liệu tại hai phần mềm ERP, Jewelry), để nhập vào phần mềm kế toán Misa (năm 2021) hoặc FAST (năm 2022, 2023) phục vụ việc báo cáo, kê khai thuế.

Tuy nhiên, theo chỉ đạo của Tùng, nhân viên Công ty vàng Phú Quý đã không cập nhật một số giao dịch không có hóa đơn chứng từ, chỉ theo dõi, hạch toán các hoạt động mua bán có hóa đơn, chứng từ.

Theo kết luận, năm 2021 Công ty vàng Phú Quý có doanh thu thực tế là hơn 3.900 tỷ đồng, nhưng chỉ khai báo doanh thu hơn 1.800 tỷ đồng, chênh lệch hơn 2.000 tỷ đồng. Hành vi này của bị can Tùng dẫn đến việc kê khai không đầy đủ số thuế phải nộp cho Nhà nước, gây thiệt hại hơn 6 tỷ đồng.

Tại cơ quan điều tra, bị can Tùng thừa nhận sai phạm và khai rằng hoạt động mua bán vàng của Vàng Phú Quý có 3 nguồn là vàng SJC, vàng Phú Quý, vàng thị trường mua của các tổ chức, cá nhân. Khách hàng cá nhân khi mua bán vàng thường giao dịch bằng tiền mặt, không xuất hóa đơn.